Skladno z ureditvijo FATCA je morala NLB:
pregledati vsa poslovna razmerja (račune, depozite itd.), odprta do 30. junija 2014;
od strank, pri katerih bo ugotovljena možna zavezanost ameriški davčni zakonodaji, zahtevati dodatno dokumentacijo, s katero bo stranka dokazala, da je oz. ni ameriški davčni zavezanec;
poročati davčnemu uradu Republike Slovenije (ta pa jih predloži davčnemu uradu ZDA – IRS) informacije o imetnikih računov, za katere bo na podlagi danih meril in pridobljene dokumentacije ugotovila, da se uvrščajo med ameriške davčne zavezance, in o imetnikih računov z ameriškimi pokazatelji, ki ne bodo zagotovili ustreznih dokazil, da se ne uvrščajo med ameriške davčne zavezance.
Ameriški kraj ustanovitve ali registracije poslovnega subjekta; ameriški naslov poslovnega subjekta; ameriška obvladujoča oseba. Za fizično osebo kot obvladujočo osebo pravne osebe se upoštevajo naslednji podatki, ki kažejo, da je obvladujoča oseba potencialni ameriški davčni zavezanec: ameriško državljanstvo ali rezidentstvo; ameriški kraj rojstva; ameriški naslov stalnega ali začasnega prebivališča; ameriška telefonska številka.
Preberi večOmejitve ni, pri naši banki imate lahko odprtih tudi več računov.
Preberi večZa začetek poslovanja z banko se lahko dogovorite v kateri koli NLB Poslovalnici, kjer se oglasite z izpolnjeno vlogo za odprtje in vodenje NLB Poslovnega računa in vso zahtevano dokumentacijo.
Preberi več
