Skip to content
Osebne finance
Privatno bančništvo
Varnost
Kontakt Poslovalnice Iskalnik
NLB Klik NLB Klik
Paketi in računi Krediti in limiti Kartice Varčevanja in naložbe Zavarovanja Digitalne storitve Pomoč in orodja
Paketi in računi Krediti in limiti Kartice Varčevanja in naložbe Zavarovanja Digitalne storitve Pomoč in orodja

Kateri podatki se upoštevajo kot pokazatelji, da bi lahko bila stranka fizična oseba možni/potencialni ameriški davčni zavezanec?

Če pregled podatkov stranke pokaže katerega od navedenih podatkov, je račun take stranke samodejno uvrščen med račune, o katerih mora banka poročati, dokler imetnik ne predloži ustreznih dokazil o tem, da se ne uvršča med zavezance ameriške davčne zakonodaje. Za stranko fizično osebo se upoštevajo naslednji pokazatelji:

  • ameriško državljanstvo ali rezidentstvo;

  • ameriški kraj rojstva;

  • ameriški naslov stalnega ali začasnega prebivališča; 

  • ameriška telefonska številka;

  • veljavno splošno pooblastilo za zastopanje ali pooblastilo za podpisovanje, dano osebi z naslovom v ZDA;

  • oseba ima v finančni ustanovi trajni nalog za prenos sredstev na račun, ki se vodi v ZDA;

  • naslov »in-care-of« ali »hold mail«, ki je edini razpoložljivi naslov osebe. 

Več o FATCA

Sorodna vprašanja

Osebni račun je osnovni račun za fizične osebe. Prek osebnega računa banka prejema vplačila za imetnika računa ter opravlja plačila v mejah sredstev na računu in odobrene prekoračitve pozitivnega stanja na računu (t.i. limita). Prek osebnega računa lahko imetniki prejemate plačo, pokojnino, honorarje, dividende, socialne transferje ter plačujete obveznosti, opravljate individualna nakazila, dvigujete gotovino na bankomatih itd.

Preberi več

Banka izdela mesečne izpiske za vse tiste stranke, ki so imele v mesecu, za katerega se izpisek izdeluje, na osebnem računu kakršen koli promet.

Preberi več

V mesečnih izpiskih so navedene vse transakcije, ki jih je banka knjižila v mesecu, za katerega se izdela izpisek, ne glede na to, ali je bila transakcija izvedena v tem istem mesecu ali mesecu poprej. Vzrok za navedbo postavk z datumom prejšnjega meseca so v nekaterih primerih tudi popravki vnosov iz prejšnjih izpiskov (datum ob tovrstnih postavkah je enak datumu napačno vnesenih postavk v prejšnjem izpisku).

Preberi več